Hälsa besparingar konton (HSAs), flexibla utgifter konton (FSA) och hälsa ersättning konton (HRA) är tre utgifter konton som omfattas av konsument-riktad vård. De används endast för medicinska kostnader och kostnader.
Hälsokostnads konto (HSA)
Ett hälsokonto (HSA) är ett skattebefriat sparkonto som du kan använda för att betala för vissa sjukvårdskostnader. För att vara berättigad måste du uppfylla följande krav:
- Du är täckt av en hög självriskplan (HDHP).
- Du har ingen annan hälsodäckning.
- Du är inte inskriven i Medicare.
- Du kan inte hävdas som en beroende av någon annans skattedeklaration.
- Varje maka som är en berättigad person som vill ha en HSA måste öppna ett separat konto. Du kan inte ha en gemensam HSA.
Eventuella bidrag du gör till din HSA kommer att förbli i ditt konto tills du använder dem. När du har anmält dig till Medicare, är du inte längre berättigad till denna typ av konto. Början med den första månaden du är inskriven i Medicare blir din bidragsgräns noll.
Flexibelt utgifterskonto (FSA)
Ett flexibelt utgifterskonto (FSA) är skattefritt eller före skatt som du kan använda för att betala för vissa kostnader för sjukvård utan kostnad. Dessa kostnader inkluderar självrisker och kopior, men inte försäkringspremier.
- Du kan använda medel i din FSA för att betala vissa medicinska och dentala utgifter för dig, din make och dina anhöriga.
- En FSA finansieras vanligtvis genom frivilliga lönreduktionsavtal med din arbetsgivare.
- FSAs är begränsade till $ 2.550 per år per arbetsgivare. Om du är gift kan din make lägga upp till $ 2.550 i en FSA med deras arbetsgivare också.
- Arbetsgivare kan göra bidrag till din FSA, men är inte skyldiga att.
Generellt måste du använda pengarna i en FSA inom planåret. Men din arbetsgivare kan erbjuda dig en grace period upp till 2,5 extra månader eller låta dig överföra upp till $ 500 för att använda det följande året. Din arbetsgivare kan erbjuda något av dessa alternativ, men inte båda. Det är inte nödvändigt att erbjuda någon.
Så länge du är anställd kan du fortsätta göra bidrag till din FSA genom löneavdragsavdrag. Medicare är inte en avgörande faktor, som det är för en HSA.
Hälsotillskottskonto (HRA)
Ett hälsokompensationskonto (HRA) är en skatteförmånsförmån som ger både anställda och arbetsgivare möjlighet att spara på sjukvårdskostnaden. Följande gäller för denna typ av konto:
- Arbetsgivaren avsätter ett visst belopp före skatt för anställda att betala för sjukvårdskostnader inklusive premier på årsbasis.
- Planen måste finansieras enbart av arbetsgivaren och kan inte finansieras genom lönreduktion.
- Planen kan endast ge ersättningar till underbyggda medicinska utgifter.
Beroende på plandesignen kan kostnader som kan återbetalas från ett HRA omfatta:
- självrisker
- egenavgifter
- koassurans
- receptbelagda läkemedel
- synkostnader
- dental utgifter
- andra utgifter för hälsa
Det finns flera fördelar med att skriva in i en HRA:
- ett sänkt sjukförsäkringspremie som härrör från den höga avdragsgilla hälsoplanen (HDHP)
- Tillgänglighet av arbetsgivare-sponsrade medel för att betala för sjukvårdskostnader uppkommit innan försäkringsavdragsberättigande är uppfylld
- ingen gräns för hur mycket pengar en arbetsgivare kan bidra med
- Oanvända fondbelopp kan överföras från år till år
När du är pensionär eller du registrerar dig i Medicare, är den här typen av konto inte längre tillgänglig för dig.
Hög självrisk hälsoplan (HDHP)
En hög självrisk hälsoplan (HDHP) är en sjukförsäkring som har en högre självrisk och lägre premie än traditionella hälsoplaner. Denna typ av plan kombinerar ett hälsokonto (HSA) eller ett hälsokompensationsarrangemang (HRA) med traditionell medicinsk täckning. För att bidra till ett hälsokonto måste en individ eller familj omfattas av en HSA-kvalificerad HDHP. Återigen, eftersom dessa planer kombineras med en HSA eller HRA, är individer som är inskrivna i Medicare inte berättigade.
